银监会通知要求强化商业银行衍生工具风险管理

中国银监会16日发布《关于印发<衍生工具交易对手违约风险资产计量规则>的通知》，要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。

银监会有关部门负责人表示，近年来，我国商业银行衍生工具交易增长加快，业务品种多样化。同时，商业银行国际业务加速扩张，境外衍生品交易数量增长。而现行资本计量规则风险敏感度不足，不能充分捕捉衍生工具交易对手信用风险的波动和增长。

2014年3月，巴塞尔委员会发布《交易对手信用风险计量标准方法》，替换了原巴塞尔Ⅲ框架下的现期暴露法和标准法。《通知》借鉴巴塞尔委员会发布的衍生工具资本计量国际标准，大幅提高了衍生工具资本计量的风险敏感性。

在资本计量方面，《通知》体现了匹配性要求，商业银行应开发和实施与本行规模、业务复杂度和风险状况相适应的计量方法。目前，我国开展衍生工具业务的银行数量有限，大部分银行业务量较小。考虑到《通知》规定的计量方法对商业银行风险计量和系统开发提出较高的要求，《通知》提出，衍生工具业务规模较大或在银行业务中占比较高的银行，应实施《通知》的计量方法，其余银行可继续实施现行计量方法。（记者 钱箐旎）